Explication de la taxe de vente sur Etsy pour les vendeurs (2025)

Last Updated on octobre 22, 2025 by Kelina Chakma

Si vous vendez sur Etsy, vous avez probablement déjà été confronté au monde complexe de la taxe de vente. Que vous lanciez votre activité artisanale ou que vous vendiez déjà à temps plein, comprendre le fonctionnement de la taxe de vente sur Etsy est essentiel pour respecter les règles et protéger vos profits.

Dans cet article, nous détaillons la gestion de la taxe de vente par Etsy, vos responsabilités en tant que vendeur et les changements intervenus ces dernières années. Dissipons cette confusion et simplifions la gestion de la taxe de vente.

Qu’est-ce que la taxe de vente Etsy ?

La taxe de vente est une taxe à la consommation imposée par les États, les régions ou les pays sur la vente de biens et de services. Aux États-Unis, Etsy est légalement tenue de collecter et de reverser la taxe de vente pour le compte des vendeurs sur les commandes expédiées vers les États dotés de lois sur les facilitateurs de place de marché.

Les vendeurs n’ont pas besoin de facturer manuellement la taxe aux acheteurs dans ces États, ni de la reverser eux-mêmes. Etsy s’en charge.

Fonctionnement de la taxe de vente et de la TVA pour les vendeurs Etsy

Pour les commandes passées aux États-Unis, Etsy calcule et collecte automatiquement la taxe de vente au moment du paiement, en fonction de l’adresse de livraison de l’acheteur. Cela garantit l’application du taux de taxe correct, car les taux varient selon l’État et parfois la ville ou le comté.

La taxe de vente collectée apparaît dans le récapitulatif de votre compte de paiement sous la mention « Taxe de vente payée par l’acheteur (remise) », ce qui vous permet de suivre facilement le montant collecté et reversé aux autorités fiscales par Etsy.

Les vendeurs ne peuvent pas désactiver cette collecte automatique dans les États dotés de lois sur les facilitateurs de places de marché, car Etsy est légalement tenu de la gérer.

Les taux et les règles de taxe sur les produits physiques variant d’un État à l’autre, Etsy gère tous ces détails pour vous, simplifiant ainsi la conformité et vous permettant de vous concentrer sur votre activité.

Taxe de vente sur les produits numériques

• Les acheteurs américains sont généralement soumis aux mêmes règles pour les téléchargements numériques ; Etsy collecte et reverse la taxe de vente pour les États éligibles.
• À l’international, Etsy collecte la TVA (taxe sur la valeur ajoutée) sur les ventes de produits numériques aux acheteurs de l’UE, du Royaume-Uni, d’Australie et de plusieurs autres régions. Le taux de TVA est calculé en fonction du pays de l’acheteur et Etsy le reverse pour le compte du vendeur.

Les vendeurs Etsy doivent-ils déclarer ou reverser la taxe ?

Si Etsy collecte et reverse la taxe de vente ou la TVA pour votre compte, vous n’avez pas à les verser vous-même à l’État.

Cependant, vous êtes toujours responsable :

• des impôts sur le revenu fédéraux et d’État ;
• des impôts trimestriels estimés (si votre boutique génère plus de 1 000 $ par an) ;
• de la déclaration des ventes Etsy dans vos déclarations de revenus ;
• de la compréhension des obligations déclaratives de votre État (certains États exigent encore des vendeurs qu’ils déclarent la taxe collectée par Etsy).

Impact pour les vendeurs internationaux

• Lors de ventes internationales, la TVA, la TPS ou d’autres taxes régionales peuvent s’appliquer. Etsy collecte et reverse la TVA sur les articles numériques aux pays désignés, simplifiant ainsi les formalités administratives pour les vendeurs.
• Pour les produits physiques expédiés à l’étranger, des droits de douane et des droits de douane peuvent également s’appliquer, à la charge de l’acheteur.

Types de formulaires fiscaux et exigences pour les vendeurs Etsy

Les vendeurs Etsy aux États-Unis doivent connaître les principaux formulaires fiscaux et les obligations déclaratives. Les formulaires les plus importants sont les formulaires IRS 1099-K, 1040, Schedule C (ou C-EZ) et Schedule SE. Ces formulaires permettent aux vendeurs de déclarer chaque année à l’IRS leurs revenus bruts, leurs dépenses professionnelles et leurs obligations fiscales liées au travail indépendant.

Formulaire 1099-K

Délivré par Etsy aux vendeurs réalisant un chiffre d’affaires brut supérieur à 5 000 $ par an (seuil fédéral de 2024), quel que soit le nombre de transactions. Certains États peuvent appliquer des seuils inférieurs. Ce formulaire indique le total des ventes brutes traitées via Etsy Payments.

Formulaire 1040

Déclaration de revenus standard des particuliers aux États-Unis, à remplir annuellement pour déclarer le revenu brut total et demander les déductions.

Annexe C ou Annexe C-EZ

L’annexe C sert à déclarer les bénéfices ou les pertes d’une entreprise ; l’annexe C-EZ est une version simplifiée pour les entrepreneurs individuels dont les dépenses sont inférieures à 5 000 $ et sans stock. Ces formulaires permettent de déduire les dépenses professionnelles afin de réduire le revenu imposable.

Annexe SE 

À remplir avec le formulaire 1040 si le revenu net d’un travailleur indépendant est égal ou supérieur à 400 $ ; calcul des cotisations de sécurité sociale et d’assurance-maladie dues en tant que travailleur indépendant.

Coûts et taxes à payer par les vendeurs Etsy :

• Taxe de vente : Etsy collecte et reverse la taxe de vente auprès des acheteurs des États américains où elle intervient comme facilitateur de place de marché. Les vendeurs ne la paient donc généralement pas directement.
• Impôt sur le revenu : Basé sur votre bénéfice net (chiffre d’affaires brut moins frais professionnels déductibles), payé annuellement. Le montant dépend de votre tranche de revenus et de votre situation fiscale, déclarée sur le formulaire 1040.
• Impôt sur le travail indépendant : Pour un revenu net supérieur à 400 $, vous devez environ 15,3 % de cotisations de sécurité sociale et d’assurance-maladie, calculées selon l’annexe SE, en plus de l’impôt sur le revenu ordinaire.
• Frais professionnels : Les frais déductibles comprennent les frais de référencement Etsy, les frais de transaction (généralement 6,5 % par vente), les frais de traitement des paiements, les frais d’expédition, les fournitures, la publicité et tous les frais de publicité hors site applicables. Ces frais réduisent votre bénéfice net imposable.

Etsy collecte-t-il la taxe de vente ?

Oui, Etsy collecte et reverse automatiquement la taxe de vente pour le compte des vendeurs dans de nombreuses régions, notamment aux États-Unis, dans l’Union européenne, en Inde et en Australie. Ainsi, la plupart des vendeurs et acheteurs n’ont pas à calculer ou transférer manuellement les taxes pour les achats éligibles.

États-Unis

• Etsy agit en tant que facilitateur de place de marché et collecte la taxe de vente pour les commandes expédiées vers les États appliquant une législation fiscale applicable aux places de marché.
• Cela inclut tous les États majeurs comme la Californie, le Texas, New York, etc.
• Les vendeurs ne paient pas de leur poche, mais peuvent tout de même être tenus de déclarer la taxe de vente selon l’État.

International

Par exemple : Inde

• Pour les vendeurs indiens, Etsy est tenu de percevoir la taxe collectée à la source (TCS) à 0,5 % et la taxe déduite à la source (TDS) à 0,1 % (si votre PAN ou GSTIN est enregistré) pour les ventes effectuées via Etsy Payments ou RazorPay.
• Etsy transmet ces taxes aux autorités fiscales indiennes en votre nom, mais vous devez fournir un GSTIN actif et maintenir les informations de votre compte à jour. À défaut, votre boutique pourrait être suspendue.

Autres pays

• Dans l’UE, en Australie et dans certains autres pays, Etsy est également tenu de percevoir la TVA, la TPS ou des taxes similaires auprès des acheteurs, en fonction du lieu d’expédition de la commande ou de livraison du produit numérique.
• Ces taxes sont calculées et reversées automatiquement pour les transactions éligibles sur Etsy.

Ce que les vendeurs doivent faire

• Assurez-vous que les informations fiscales de votre boutique et les informations commerciales sont exactes et à jour, notamment en enregistrant vos identifiants fiscaux si nécessaire.
• Vérifiez les exigences locales en matière de déclaration de TVA, car vous pourriez devoir déclarer les ventes réalisées sur Etsy, même si Etsy gère le paiement et le versement de la taxe.

Conseils finaux pour la conformité fiscale

Pour maintenir la conformité fiscale tout en gérant une boutique Etsy, il est essentiel de mettre en œuvre de bonnes pratiques :

1. Tenez des registres détaillés : conservez les récapitulatifs de votre compte Etsy Payment, vos reçus de commande, vos notes de frais et vos documents commerciaux. Une comptabilité précise garantit une déclaration de revenus correcte et facilite la préparation aux audits.
2. Consultez un conseiller fiscal : la législation fiscale varie selon le lieu et peut être complexe, notamment pour les boutiques en pleine croissance ou celles qui vendent à l’international. Un professionnel peut adapter ses conseils à chaque situation et tenir les vendeurs informés de leurs obligations légales.
3. Consultez les ressources Etsy pour les vendeurs : la législation fiscale peut changer chaque année. Tenez-vous informé(e) grâce au Manuel du vendeur Etsy.
4. Mettez de côté de l’argent pour l’impôt sur le revenu : l’impôt sur le revenu étant généralement payé trimestriellement ou annuellement, mettre de côté un pourcentage spécifique des bénéfices (généralement 20 à 30 %) permet d’éviter les mauvaises surprises fiscales et les problèmes de trésorerie à l’échéance.
5. Clarifiez vos politiques : informez les acheteurs de leurs responsabilités en matière de douanes et de TVA, notamment pour les commandes internationales.

Conclusion sur la taxe de vente Etsy pour les vendeurs

Gérer la taxe de vente sur Etsy peut sembler complexe, mais comprendre comment Etsy gère la collecte des taxes et quelles sont vos responsabilités peut vous faire gagner du temps, de l’argent et vous éviter bien des soucis. Le système de collecte et de versement automatique d’Etsy simplifie la conformité, notamment aux États-Unis, où s’appliquent les lois sur les facilitateurs de places de marché. Cependant, il est essentiel de maintenir une comptabilité rigoureuse en matière de déclarations de revenus, d’impôts sur le revenu des travailleurs indépendants et de tenue de dossiers comptables.

À mesure que votre entreprise Etsy se développe ou s’internationalise, il est essentiel de se tenir informé des réglementations fiscales, tant fédérales que locales. Faire appel à un conseiller fiscal qualifié peut vous aider à maximiser vos déductions, à respecter vos obligations et à éviter les mauvaises surprises pendant la période des impôts. Par-dessus tout, tenir des registres détaillés et mettre de l’argent de côté pour les impôts sont des habitudes essentielles à une réussite à long terme.

Foire aux questions

1. Etsy collecte-t-elle la taxe de vente pour moi ou dois-je le faire moi-même ?

Etsy collecte et reverse automatiquement la taxe de vente dans les États américains où la législation relative aux facilitateurs de place de marché s’applique. Vous n’avez donc pas à facturer ni à payer la taxe de vente vous-même dans ces États. Dans d’autres États, vous pourriez être responsable ; veuillez donc toujours vérifier la législation locale.

2. Que se passe-t-il si je vends des produits numériques ?

Etsy collecte et reverse la taxe de vente sur les produits numériques dans les États américains concernés, ainsi que la TVA sur les ventes numériques aux acheteurs de l’UE, du Royaume-Uni, d’Australie et d’autres régions. Cela simplifie la conformité fiscale internationale.

3. Dois-je toujours payer l’impôt sur le revenu sur mes revenus Etsy ?

Oui. La collecte de la taxe de vente par Etsy ne dispense pas de votre obligation de déclarer vos revenus et de payer l’impôt fédéral et l’impôt sur le revenu des États, y compris l’impôt sur le revenu des travailleurs indépendants si votre revenu net est supérieur à 400 $.

4. Quels formulaires fiscaux vais-je recevoir en tant que vendeur Etsy ?

Si vous réalisez plus de 5 000 $ de ventes brutes via Etsy Payments en 2024 (le seuil peut varier selon l’État), Etsy vous enverra le formulaire 1099-K. Vous utiliserez également le formulaire 1040, l’annexe C (ou C-EZ) et l’annexe SE pour déclarer vos revenus et dépenses à l’IRS.

5. Comment puis-je me préparer pour la période des impôts en tant que vendeur Etsy ?

Conservez un registre complet de toutes vos ventes, frais et dépenses ; suivez les récapitulatifs de paiements Etsy ; réservez une partie de vos bénéfices pour les impôts ; et envisagez de consulter un fiscaliste pour vous aider à gérer vos déclarations et vos déductions.

6. Etsy paie-t-il la taxe de vente pour moi ?

Oui, Etsy collecte et reverse la taxe de vente (ou TVA/TPS) en votre nom dans de nombreuses régions, notamment les États-Unis, l’UE, l’Inde et l’Australie.

• Aux États-Unis, Etsy ajoute la taxe de vente aux commandes et la reverse à l’État.
• En Inde, Etsy collecte la TCS et la TDS et les reverse aux autorités fiscales.
• Dans les autres pays, Etsy gère la TVA/TPS pour les ventes éligibles.

Remarque : Vous devrez peut-être tout de même déclarer vos impôts ; veuillez donc vérifier la réglementation fiscale locale.